師宗縣審計(jì)局2018年度部門決算
發(fā)布時(shí)間：2019-07-23 16:08 來源：師宗縣審計(jì)局 瀏覽次數(shù)：7503
師宗縣審計(jì)局2018年度部門決算
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
第三部門 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
參照政府批準(zhǔn)的“三定”方案。
（二）2018年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹
2018年，各股（室）努力克服審計(jì)任務(wù)繁重與人力嚴(yán)重不足的矛盾，發(fā)揚(yáng)釘釘子精神，務(wù)實(shí)奉獻(xiàn)，盡責(zé)擔(dān)當(dāng)，開展審計(jì)項(xiàng)目28個(gè)，超計(jì)劃數(shù)9個(gè)，其中經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目5個(gè)、專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目2個(gè)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目5個(gè)，其他5個(gè)。審計(jì)查出主要問題資金34180萬元，其中違規(guī)金額105萬元、管理不規(guī)范資金34074萬元。審計(jì)處理應(yīng)上繳財(cái)政74萬元，已上交74萬元；應(yīng)歸還原渠道資金956萬元，已歸還956萬元；挽回?fù)p失158萬元，審計(jì)核減政府性投資建設(shè)資金158萬元，出具審計(jì)報(bào)告39篇，審提出意見建議86條，被采納78條。同時(shí)還完成了9個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）的扶貧項(xiàng)目資金專項(xiàng)檢查。2018年4月申報(bào)省級文明單位創(chuàng)建工作通過驗(yàn)收?？h扶貧辦2017年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況審計(jì)項(xiàng)目被市審計(jì)局評為“全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目”。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構(gòu)成
納入師宗縣審計(jì)局2018年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)
（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
師宗縣審計(jì)局2018年末編制人數(shù)19人，實(shí)有在職人數(shù)17人。其中：行政編制16人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制3人；在職在編實(shí)有行政人員14人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員3人。
離退休人員9人。其中：離休8人，退休1人。
實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。
第二部分 2018年度部門決算表
（詳見附件）
附件：師宗縣審計(jì)局2018年決算報(bào)表
第三部門 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
師宗縣審計(jì)局2018年度收入合計(jì)542.82萬元。其中：財(cái)政撥款收入542.82萬元，占總收入的100%。與上年對比增加18.72%。增加原因?yàn)榭冃ЧべY、基本工作，艱苦邊緣津貼增資等。
二、支出決算情況說明
師宗縣審計(jì)局2018年度支出合計(jì)542.82萬元。其中：基本支出349.83萬元，占總支出的64.44％；項(xiàng)目支出185.99萬元，占總支出的35.56％。與上年對比增加18.72%。增加原因?yàn)榭冃ЧべY、基本工作，艱苦邊緣津貼增資等。
（一）基本支出情況
2018年度用于保障局機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出349.83萬元。與上年對比增加23.75%,主要原因分析車補(bǔ)增加，人員調(diào)入。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的88.31％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的11.69％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2018年度用于保障局機(jī)關(guān)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出88.31萬元。與上年對比增加6.58%,主要原因分析是審計(jì)項(xiàng)目增多。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
師宗縣審計(jì)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出542.82萬元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年對比增加18.72%。增加原因?yàn)榭冃ЧべY、基本工作，艱苦邊緣津貼增資等。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出534.7萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的98.5%。其中工資福利支出322.71萬元，占收入的60.35%；商品和服務(wù)支出201.8萬元，占收入的37.75%；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.12元，占收入的0.02%；其他資本性支出10.07元，占收入的1.88%。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
2018年三公經(jīng)費(fèi)合計(jì)支出78,859.57元，2017年三公經(jīng)費(fèi)合計(jì)支出100968.61元。其中因公出國（境）費(fèi)0元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)63,111.57元，較2017年78,271.61元少支出15,160.04元；公務(wù)接待費(fèi)15,748.00元，較2017年22,697.00元少支出6,949.00元。
差異原因分析：2018年師宗縣迎接全面脫貧，經(jīng)常使用公車下鄉(xiāng)扶貧，并且我單位保有的公務(wù)用車年限達(dá)到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公車維護(hù)費(fèi)提高。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出63,111.57元，占80.28%；公務(wù)接待費(fèi)支出15,748.00元，占19.72%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出63,111.57元。其中：
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出63,111.57元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.公務(wù)接待費(fèi)支15,748.00萬元。其中：
國內(nèi)接待費(fèi)支出15,748.00萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次167人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級來訪等發(fā)生的接待支出。
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
師宗縣審計(jì)局2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出40.88萬元，與上年對比增加7.4%。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于審計(jì)業(yè)務(wù)日常開展所產(chǎn)生的費(fèi)用。
（二）國有資產(chǎn)占用情況
截至2018年12月31日，資產(chǎn)總額344.48萬元，其中，流動資產(chǎn)202.55萬元，固定資產(chǎn)141.93萬元，與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少10.53萬元，減少2.97%。其中固定資產(chǎn)增加9.5萬元。實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入9.5萬元。
國有資產(chǎn)占有使用情況表 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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| 單位：萬元 | |||||||||||||||||||||||||
項(xiàng)目 | 行次 | 資產(chǎn)總額 | 流動資產(chǎn) | 固定資產(chǎn) | 對外投資/有價(jià)證券 | 在建工程 | 無形資產(chǎn) | 其他資產(chǎn) | |||||||||||||||||||||||
小計(jì) | 房屋構(gòu)筑物 | 車輛 | 單價(jià)200萬以上大型設(shè)備 | 其他固定資產(chǎn) | |||||||||||||||||||||||||||
欄次 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |||||||||||||||||||
合計(jì) | 1 | 344.48 | 202.55 | 141.93 | 28.26 | 32.43 |
| 81.37 |
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填報(bào)說明：1.資產(chǎn)總額＝流動資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對外投資／有價(jià)證券＋在建工程＋無形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn) 2.固定資產(chǎn)＝房屋構(gòu)筑物＋車輛＋單價(jià)200萬元以上大型設(shè)備＋其他固定資產(chǎn) |
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(三)政府采購支出情況
2018年度，部門政府采購支出總額6.68萬元，其中：政府采購貨物支出6.68萬元。
（四）其他重要事項(xiàng)情況說明
無
（五）相關(guān)口徑說明
1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第四部分 名詞解釋
情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說明解釋。
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師宗縣審計(jì)局“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
根據(jù)國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)政府預(yù)算信息公開的決策部署和云南省政府工作安排，經(jīng)云南省財(cái)政廳匯總，云南省人民政府審定，現(xiàn)將師宗縣審計(jì)局，2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況公開如下：
2018年師宗縣審計(jì)局一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算匯總數(shù)為7.88萬元，較上年減少2.22萬元，下降21.98%。其中：公務(wù)接待費(fèi)為1.57萬元，較上年減少0.69萬元，下降30.4%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為21次，共計(jì)接待167人次。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為6.31萬元，較上年減少1.52萬元，下降19.41%（其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6.31萬元，較上年減少1.52萬元，下降19.41%。年末公務(wù)用車保有量為1輛。
增減變化原因：2018年師宗縣迎接全面脫貧，經(jīng)常使用公車下鄉(xiāng)扶貧，并且我單位保有的公務(wù)用車年限達(dá)到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公車維護(hù)費(fèi)提高。
附件：1.師宗縣審計(jì)局2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)對比情況表
2.“三公”經(jīng)費(fèi)口徑說明
附件1：
師宗縣審計(jì)局經(jīng)費(fèi)決算數(shù)對比情況表
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| 單位：萬元 |
項(xiàng) 目 | 上年 決算數(shù) | 本年 決算數(shù) | 較上年增減情況 | |
減額 | 減幅度 | |||
合 計(jì) | 10.1 | 7.88 | 2.22 | 21.98% |
1、因公出國（境）費(fèi) |
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2、公務(wù)接待費(fèi) | 2.27 | 1.57 | 0.7 | 30.83% |
3、公務(wù)用車費(fèi) | 7.83 | 6.31 | 1.52 | 19.41% |
其中：（1）公務(wù)用車購置 |
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（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) | 7.83 | 6.31 | 1.52 | 19.41% |
附件2：
“三公”經(jīng)費(fèi)口徑說明
按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
1、因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。
2、公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、拍照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。
3、公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
二、“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各級各部門（含下屬單位）用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款（含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和當(dāng)年預(yù)算）安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)。