師宗縣大同街道中心學校2021年度部門決算公開
- 師宗縣大同街道中心學校
- 師財教[2022]27號
- 53032306036000401111
- 2022-09-06 10:03
監(jiān)督索引號53032306036000401000
師宗縣大同街道中心學校2021年度部門決算
目錄
第一部分 師宗縣大同街道中心學校概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表
十、國有資產占有使用情況表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
二、國有資產占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 師宗縣大同街道中心學校概況
一、主要職能
（一）主要職能
1.貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律、法規(guī)，落實省、市、縣關于教育的決議，擬定全街道教育改革與發(fā)展的規(guī)劃和政策，并監(jiān)督實施。
2.負責全街道小學教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和協調管理。負責教育基本信息的統(tǒng)計、分析和發(fā)布。
3.負責推進義務教育均衡發(fā)展和促進教育公平，負責義務教育的宏觀指導與協調，指導小學教育、幼兒教育工作。擬訂基礎教育的評估標準、教學基本要求和教學基本文件，全面實施素質教育。
4.指導教育督導工作，負責組織和指導對義務教育、掃除青壯年文盲工作的督導檢查和評估驗收工作，指導基礎教育發(fā)展水平、質量的監(jiān)測工作。
5.負責本部門教育經費的統(tǒng)籌管理，參加擬訂教育經費籌措、教育撥款、教育基建投資的政策，負責統(tǒng)計教育經費投入情況。
6.指導學校的思想政治工作、德育工作；指導學校的體育衛(wèi)生、藝術教育工作；統(tǒng)籌指導少數民族教育工作。
7.主管全街道教師工作，指導學校教職工隊伍建設工作；組織學校實施教師資格制度，負責小學、幼兒園學校教師資格的認定；指導職稱改革，主管學校教師專業(yè)技術職務的評聘工作，指導教育系統(tǒng)人才隊伍建設。
8.領導所屬學校的黨群工作；指導學校黨的建設和領導班子建設；指導學校系統(tǒng)工會、共青團、少先隊工作。
9.負責學校的人事管理工作。
10.承辦師宗縣教育體育局交辦的其他事項。
（二）2021年度重點工作任務介紹
2021年，在學校領導大力支持下，依靠全體同志的共同努力，以求真務實的工作作風，為學校的工作提供了優(yōu)質的財務后勤服務，較好地完成了各項財務工作任務，合理安排收支預算，嚴格預算管理，積極做好各種款項的清理工作，增強對固定資產的管理，重視日常財務收支，認真做好年終決算工作，修訂學校財務內控制度，為學校的工作做了必需的保障。從學校實際出發(fā)，有效地開展財務管理工作，認真做好財務管理和資金運作，順利完成各項工作任務，保障了學校各項事業(yè)的快速、健康、可持續(xù)發(fā)展。在財務管理工作中，強化了預算的作用和預算的約束力，加強了預算執(zhí)行過程的控制。積極化解債務，努力降低學校財務風險。重視制度建設，規(guī)范學校各項經濟行為。2021年，有多個上級單位來學校財務檢查，其中縣物價局對各項教育收費情況;稅務局對各方面交稅情況;以及其他上級主管部門對學校專項經費使用情況等方面分別進行了檢查。就此財務處做了精心準備，全面安排，就檢查審計提出的問題通過檢查部門都做了妥善處理，保證了學校利益的最大化。今年，我們增強大局意識，不斷提升管理服務水平，不斷增強教職工的崗位意識、責任意識、服務意識和廉潔奉公意識，努力營造“既要按規(guī)章制度辦事、又要讓滿廣大師生滿意”的良好工作氛圍。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構成
納入師宗縣大同街道中心學校部門2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
師宗縣大同街道中心學校部門2021年末實有人員編制195人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制195人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員193人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
離退休人員70人。其中：離休0人，退休70人。
實有車輛編制0輛，實有車輛1輛。
第二部分 2021年度部門決算表
（詳見附件
）
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
師宗縣大同街道中心學校部門2021年度收入合計3,492.84萬元。其中：財政撥款收入3,478.52萬元，占總收入的99.59%；上級補助收入0萬元；事業(yè)收入6.62萬元（含教育收費6.62萬元），占總收入的0.19%；經營收入0萬元；附屬單位繳款收入0萬元；其他收入7.7萬元，占總收入的0.22%。2021年收入與上年4325.03萬元對比減少832.19萬元，減少19.24%。主要原因是：本年因財政資金緊缺，職工養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金未按時撥付。
二、支出決算情況說明
師宗縣大同街道中心學校部門2021年度支出合計3,559.33萬元。其中：基本支出3,419.63萬元，占總支出的96.08%；項目支出139.7萬元，占總支出的3.92%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0萬元。2021年支出與上年3994.32萬元對比減少434.99萬元，減少10.89%。主要原因是：本年因財政資金緊缺，職工養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金未按時撥付。
（一）基本支出情況
2021年度用于保障師宗縣大同街道中心學校機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出3,419.63萬元。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出3,110.53萬元，占基本支出的90.96%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費309.1萬元，占基本支出的9.04%。2021年基本支出與上年3894.32萬元對比減少474.69萬元，減少12.19%。主要原因是：本年因財政資金緊缺，職工養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金未按時撥付。
（二）項目支出情況
2021年度用于保障師宗縣大同街道中心學校機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出139.7萬元。主要是本年安排下達曲財教【2021】54號2021年城鄉(xiāng)義務教育補助經費（校舍改造）專項資金，曲財教〔2021〕74號2021年校園安保器械補助。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
師宗縣大同街道中心學校部門2021年度一般公共預算財政撥款支出3,545.01萬元，占本年支出合計的99.6%。其中基本支出3405.31萬元(人員經費3108.73萬元，公用經費296.58萬元），項目支出139.7萬元。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.教育（類）支出2,958.05萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的83.44%。主要用于人員經費支出。
2.社會保障和就業(yè)（類）支出376.8萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.63%。主要用于養(yǎng)老保險及退休工資支出。
3.衛(wèi)生健康（類）支出59.09萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.67%。主要用于醫(yī)療保險支出。
4.農林水（類）支出31.1萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.88%。主要用于雨露計劃學生助學金支出。
5.住房保障（類）支出119.97萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.38%。主要用于住房公積金支出。
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
師宗縣大同街道中心學校部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元；公務接待費支出決算為0萬元。
2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數與上年對比無變化”。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，較上年對比無變化；公務用車購置及運行費支出決算0萬元，較上年對比無變化；公務接待費支出決算0萬元，較上年對比無變化。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況
2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元；公務用車購置及運行維護費支出0萬元；公務接待費支出0萬元。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2. 公務用車購置及運行維護費支出0萬元。其中：
公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。
公務用車運行維護支出0萬元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出0萬元。其中：
國內接待費支出0萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
師宗縣大同街道中心學校部門2021年機關運行經費支出0萬元。
二、國有資產占用情況
截至2021年12月31日，師宗縣大同街道中心學校部門資產總額1757.82萬元，其中，流動資產247.89萬元，固定資產1509.93萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產0萬元，其他資產0萬元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加49.18萬元，其中固定資產增加49.18萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產0項，賬面原值0萬元，實現資產處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現資產使用收入0萬元。
三、政府采購支出情況
2021年度，部門政府采購支出總額23.21萬元，其中：政府采購貨物支出23.21萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額15.91萬元，占政府采購支出總額的68.55%。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表（附表11-附表13）。
五、其他重要事項情況說明
師宗縣大同街道中心學校無其他重要事項
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
【三公經費】是指政府部門公務出國（境）經費、公務用車購置及運行費、公務接待費用。
【地方公共財政預算收入】是指由地方經濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預算的財政收入。地方公共財政預算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務總局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應用中，地方一般預算中的非稅收入從其構成內容看，主要包括納入一般預算的地方公共收費、地方國有資產經營收入兩部分。按現行分類，包括國有資本經營收入、國有資源（資產）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。
【地方公共財政預算支出】是指在劃分事權的基礎上，應由地方承擔的各項支出。地方公共財政預算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設投資，地方企業(yè)技術改造和新產品試制經費，支農支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。
【結余或結轉】是指財政收入大于財政支出的部分。結轉是指結余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結余或結轉的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序審批，因此有一部分要在年底和結算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結余或結轉。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結余或結轉。
【部門預算】包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算，是反映政府部門所有收支活動的預算。是政府部門依據國家有關政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。
【政府采購】是指政府機構以及所屬公共部門，為實現政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務的行為。在我國主要是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度的規(guī)范，并達到以規(guī)?；少徆?jié)約財政資金的目的。
【財政轉移支付】是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉移，包括橫向轉移和縱向轉移。財政轉移支付通?？梢苑譃闊o條件的財政轉移支付（即一般性轉移支付）和有條件的財政轉移支付（即專項撥款）兩種。
【一般性轉移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉移支付和專項轉移支付為主的轉移支付制度?，F行財力性轉移支付主要包括：一般性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調整工資轉移支付、農村稅費改革轉移支付、年終結算財力補助等。地方可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉移支付。2009年，財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉移支付。
【專項轉移支付】是指上級政府為實現特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務進行補償而設立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
監(jiān)督索引號53032306036000401111