師宗縣財(cái)政局2023年度部門決算公開
- 師宗縣財(cái)政局
- 師財(cái)行[2024]32號
- 53032318031801000
- 2024-10-21 09:35
監(jiān)督索引號53032318031801000
師宗縣財(cái)政局2023年度部門決算
目錄
第一部分 師宗縣財(cái)政局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項(xiàng)目支出績效自評表
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 師宗縣財(cái)政局概況
一、主要職能
（一）主要職能
1、擬訂全縣財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策并組織實(shí)施。分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財(cái)力的建議。擬訂推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政政策。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的 財(cái)稅政策。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。
2、起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會計(jì)管理的規(guī)范性文件。承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。
3、承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理工作。編制全縣和縣本級年度財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受師宗縣人民政府委托，向師宗縣人民代表大會及其常委會報(bào)告全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)組織實(shí)施預(yù)決算公開。組織實(shí)施預(yù)算績效管理。擬定地方財(cái)政體制政策并組織實(shí)施。會同有關(guān)部門擬定有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。
4、按分工負(fù)責(zé)地方稅收和政府非稅收入管理。組織起草稅收和政府非稅收入的調(diào)整方案，提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬定財(cái)稅改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
5、執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度并組織實(shí)施。承擔(dān)國庫現(xiàn)金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)縣本級行政機(jī)關(guān)和財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位的工資統(tǒng)一發(fā)放。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并對落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督管理。
6、擬訂和執(zhí)行地方政府國內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。承擔(dān)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全縣政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪蛡鶆?wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
7、按規(guī)定擬訂縣級行政事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施。牽頭編制年度國有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。根據(jù)師宗縣人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行縣級國有金融資本出資人職責(zé)。擬訂縣屬地方國有金融資本管理制度。
8、制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。審核并匯總編制縣本級政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。制定國有資本經(jīng)營預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，監(jiān)繳縣本級國有資本收益。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。負(fù)責(zé)審核并匯總編制社會保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作。
9、參與擬訂縣級建設(shè)投資的有關(guān)政策。擬定基本建設(shè)的財(cái)務(wù)管理制度并監(jiān)督實(shí)施。按規(guī)定管理政策性補(bǔ)貼、專項(xiàng)儲備資金、政府性外債、國際金融組織和外國政府貸（贈(zèng)）款。
10、負(fù)責(zé)管理會計(jì)工作。組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會計(jì)準(zhǔn)則制度、內(nèi)部控制規(guī)范等方面的規(guī)章制度。負(fù)責(zé)會計(jì)專業(yè)技術(shù)資格管理工作。組織推進(jìn)政府會計(jì)制度改革。
11、負(fù)責(zé)金融涉外管理工作。貫徹執(zhí)行國家金融工作方針政策和法律法規(guī)，提出改善地方金融發(fā)展和安全的意見建議，研究制定金融支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施，提出促進(jìn)地方金融穩(wěn)定、處置金融風(fēng)險(xiǎn)的意見辦法。負(fù)責(zé)縣人民政府與中央駐師金融監(jiān)管部門的聯(lián)系溝通工作；推進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對民營企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”等的金融服務(wù)；牽頭推進(jìn)地方金融監(jiān)管信息化建設(shè)；組織研究提出地方金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置和維護(hù)地方金融穩(wěn)定的政策建議；負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門整頓規(guī)范地方金融秩序；承擔(dān)師宗縣防范和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)防范和打擊非法集資等非法金融活動(dòng)。
12、國有資產(chǎn)管理工作。負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。根據(jù)縣人民政府授權(quán)，依法代表縣人民政府履行縣屬國有獨(dú)資、國有控股企業(yè)出資人職責(zé)；制定國有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，對國有資本進(jìn)行監(jiān)督、管理；監(jiān)督管理國有企業(yè)資產(chǎn)保值增值責(zé)任；決定所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營、管理、處置等重大事宜。負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)處置的審批和資金收繳管理。組織實(shí)施國有資本權(quán)屬的界定登記、劃轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)讓、糾紛調(diào)處。指導(dǎo)推進(jìn)縣屬國有企業(yè)改革和重組，推進(jìn)國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。按照中央、省、市、縣的戰(zhàn)略部署，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整；指導(dǎo)國有企業(yè)做好重大投資建設(shè)項(xiàng)目工作；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)黨的建設(shè)。
13、完成市財(cái)政局、市國資委、市金融辦和縣委、縣政 府交辦的其他任務(wù)。
14、有關(guān)職責(zé)分工。
（1） 稅政管理職責(zé)分工。負(fù)責(zé)地方稅收政策管理，組織擬訂地方稅收政策和調(diào)整方案。
（2）負(fù)責(zé)非稅收入管理職責(zé)分工。負(fù)責(zé)制定和組織實(shí)施非稅收入國庫集中支付收繳制度，負(fù)責(zé)非稅收入賬戶、收繳方式、退付退庫等管理。
（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.抓財(cái)源建設(shè)，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。緊緊圍繞工業(yè)強(qiáng)縣目標(biāo)，全力做好“筑巢引鳳”工作，積極籌集資金加強(qiáng)對工業(yè)園區(qū)、生物園區(qū)道路、戰(zhàn)略裝車基地、榮海新區(qū)開發(fā)等重點(diǎn)投入，為招商引資創(chuàng)造良好的投資環(huán)境，為入駐企業(yè)開辟更為廣闊的發(fā)展空間。2.抓征收管理，保障收入均衡入庫。建立健全稅收協(xié)調(diào)聯(lián)系機(jī)制，財(cái)稅及相關(guān)單位協(xié)調(diào)配合，適時(shí)召開稅收分析協(xié)調(diào)會，切實(shí)抓好各種稅費(fèi)的征收，促進(jìn)稅收、非稅收入及時(shí)征繳入庫；不斷完善稅收激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)財(cái)稅及相關(guān)部門抓增收的積極性和主動(dòng)性，加大對煤炭、房地產(chǎn)、交通運(yùn)輸?shù)绕髽I(yè)稅收的稽查清收力度，努力做到應(yīng)收盡收；強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析和研究，實(shí)時(shí)掌握稅收變化情況，做到科學(xué)征管，確保稅收均衡入庫。
二、部門基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
師宗縣財(cái)政局內(nèi)設(shè)16個(gè)股室，包括：辦公室、綜合研究股、預(yù)算股、績效管理股、國庫股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、行政政法股、科教文化股、社會保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、資產(chǎn)管理股、金融涉外股（加掛縣政府金融工作辦公室牌子）、會計(jì)股、政府采購管理股、監(jiān)督檢查股。
所屬單位0個(gè)。
（二）決算單位構(gòu)成
納入師宗縣財(cái)政局2023年度部門決算編報(bào)的單位共4個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位2個(gè)。分別是：
1、師宗縣財(cái)政局；
2、師宗縣財(cái)政預(yù)算評審中心；
3、師宗縣非稅收入管理局；
4、師宗縣會計(jì)核算中心。
納入師宗縣財(cái)政局2023年度部門決算編報(bào)與我單位所屬部門保持一致。所屬單位未單獨(dú)公開主要原因?yàn)椋何覇挝凰鶎俨块T所有賬務(wù)納入縣財(cái)政局統(tǒng)一核算，未單獨(dú)開設(shè)賬務(wù)。
（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
師宗縣財(cái)政局2023年末實(shí)有人員編制27人。其中：行政編制24人（含行政工勤編制3人），事業(yè)編制29人（含參公管理事業(yè)編制6人）；在職在編實(shí)有行政人員24人（含行政工勤人員1人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員1人，非參公管理事業(yè)人員23人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)1人（離休1人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員32人（離休0人，退休32人）。
年末其他人員11人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員11人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬3人。
車輛編制2輛，在編實(shí)有車輛1輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
本部門2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
師宗縣財(cái)政局2023年度收入合計(jì)1591.08萬元。其中：財(cái)政撥款收入1591.08萬元，占總收入的100.00%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年對比無變化，收入合計(jì)減少205.66萬元，下降11.45%。其中：財(cái)政撥款收入減少205.66萬元，下降11.45%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入0.00萬元，與上年相同；經(jīng)營收入0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入0.00萬元，與上年對比無變化。收入減少的主要原因一是根據(jù)相關(guān)文件精神和要求，逐年壓縮收入，二是2022年補(bǔ)繳以前年度欠繳的住房公積金，養(yǎng)老保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。
二、支出決算情況說明
師宗縣財(cái)政局2023年度支出合計(jì)1591.08萬元。其中：基本支出960.88萬元，占總支出的60.39%；項(xiàng)目支出630.20萬元，占總支出的39.61%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)減少209.45萬元，下降11.63%。其中：基本支出減少424.71萬元，下降30.65%；項(xiàng)目支出增加215.26萬元，增長51.88%；上繳上級支出0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，與上年對比無變化?；局С鰷p少的主要原因是2022年補(bǔ)繳以前年度欠繳的住房公積金，養(yǎng)老保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)；項(xiàng)目支出增加的主要原因是 財(cái)政負(fù)責(zé)的項(xiàng)目減少 。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障師宗縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出960.88萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出918.27萬元，占基本支出的95.57％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)42.61萬元，占基本支出的4.43％。人均支出10.11萬元。
（二）項(xiàng)目支出情況
2023年度用于保障師宗縣財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出630.20萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。主要用于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金支出，具體是辦公費(fèi)23.84萬元、郵電費(fèi)44.97萬元、維修（護(hù)）費(fèi)18.76萬元、培訓(xùn)費(fèi)56.88萬元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)37.00萬元、辦公設(shè)備購置8.27萬元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)343.08萬元等支出。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
師宗縣財(cái)政局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1541.08萬元,占本年支出合計(jì)的96.86%。與上年相比減少257.00萬元，下降14.29%,主要原因是2022年度補(bǔ)繳以前年度欠繳的住房公積金，養(yǎng)老保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出847.30萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的54.98%。主要用于人員工資支出、日常公用經(jīng)費(fèi)支出、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金支出；
2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
5.教育（類）支出7.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.45%。主要用于辦公費(fèi)、郵電費(fèi)支出；
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出228.31萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的14.81%。主要用于發(fā)放離退休人員工資支出、繳交在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)支出；
9.衛(wèi)生健康（類）支出35.98萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.33%。主要用于繳交在職人員醫(yī)療保險(xiǎn)支出；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
12.農(nóng)林水（類）支出368.47萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的23.91%。主要用于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金支出；
13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
19.住房保障（類）支出54.02萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.51%。主要用于繳交在職人員住房公積金支出；
20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為9.60萬元，決算為6.84萬元，完成年初預(yù)算的71.25%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為5.00萬元，決算為4.22萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的61.70%，完成年初預(yù)算的84.40%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為4.60萬元，決算為2.62萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的38.30%，完成年初預(yù)算的56.96%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算2.62萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
師宗縣財(cái)政局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為9.60萬元，支出決算為6.84萬元，完成年初預(yù)算的71.25%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為5.00萬元，決算為4.22萬元，完成年初預(yù)算的84.40%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為4.60萬元，決算為2.62萬元，完成年初預(yù)算的56.95%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少0.16萬元，下降2.29%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算減少0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0.75萬元，下降15.09%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.59萬元，下降29.06%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是厲行節(jié)約、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于開展工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次523人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）等公務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
師宗縣財(cái)政局2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出42.61萬元，比上年減少154.96萬元，下降78.43%，主要原因是2022年部分項(xiàng)目支出列入日常公用經(jīng)費(fèi)支出。單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開展工作產(chǎn)生的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，師宗縣財(cái)政局資產(chǎn)總額468.85萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)100.29萬元，固定資產(chǎn)348.01萬元（凈值），對外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)38.55萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少47.23萬元，其中固定資產(chǎn)減少16.01萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。
三、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額11.88萬元，其中：政府采購貨物支出7.48萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出4.40萬元。授予中小企業(yè)合同金額11.88萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額11.88萬元。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
無
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。
（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
【部門決算】：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
【部門預(yù)算】：包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算，是反映政府部門所有收支活動(dòng)的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核，政府同意后報(bào)人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。
【政府采購】：是指政府機(jī)構(gòu)以及所屬公共部門，為實(shí)現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財(cái)政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國主要是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財(cái)政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大限度地規(guī)范，并達(dá)到以規(guī)?；少徆?jié)約財(cái)政資金的目的。
監(jiān)督索引號53032318031801111
附件列表：
師宗縣財(cái)政局2023年度部門決算公開報(bào)表.xls